Fondo de ahorro para el retiro: Eliú Rosales Domínguez

Ahorrar de forma activa, es cuando una persona de forma consciente y deliberada guarda dinero en instrumentos formales o informales para un futuro, es una actividad que en México si se dá pero para un futuro a corto plazo, pues de acuerdo con investigaciones del colectivo ¿Cómo vamos México? y datos del INEGI el 58.6 % de la población ahorra activamente, pero el fin de estos ahorros es en su mayoría para objetivos a corto plazo como vacaciones, la compra de algún bien, emergencias, etc. El ahorro con fines a largo plazo como es la vejez y/o un retiro futuro solo lo llevan a cabo en promedio un 2.6 %  hombres y 2.8 % de mujeres.

Con esto se resumen a que sólo 15 personas de cada 1,000 ahorran en México para su vejez de forma activa, es decir, conscientes y que deliberadamente apartan un dinero de sus ingresos para ese fin. Ahora bien, existen diferentes herramientas formales (dentro del sistema financiero mexicano) para ahorrar para un retiro futuro y una de ellas es contratar un Plan Personal de Retiro, que en palabras llanas o simples es como un “Afore” pero privado, donde el ahorrador decide dónde ahorra, cuánto y cómo se comportan sus rendimientos. Una persona puede tener Afore como herramienta que facilita el gobierno para todos los trabajadores con el beneficio del seguro social, y los Planes Personales de  Retiro (PPR) los puede contratar tanto persona con seguros social como trabajadores independientes, es decisión propia ahorrar para un futuro con una empresa privada.

Los Planes Personales de Retiro (PPR) buscan garantizar la calidad de vida de las personas en la edad adulta, cuando ya no tengamos la misma energía, posibilidades y/o oportunidades de seguir al mismo ritmo de trabajo. La idea es que prever para un futuro, ahorrando recursos hoy en día para vivir una vejez sin tantas complicaciones económicas.

Los PPR pueden ser a través de una seguro de vida con rendimientos garantizados, es decir, desde la contratación se sabe cuánto se va a retirar en un futuro independientemente de la situación económica del país y variaciones en tasas o bien, un PPR con una Operadora de fondos donde los rendimientos son variables pues se maneja a traves de diversos instrumentos de inversión cuyo buen manejo puede potenciar de manera considerable el dinero ahí aportado.

Un PPR es un producto deducible de impuestos, por lo que adicionalmente a los beneficios de ahorro y rendimientos, funciona como herramienta para disminuir el pago de impuestos o incluso considerar una devolución a favor de quien contrata el PPR, , esto de acuerdo a lo regulado por el art 151 fracción V de la LISR, las aportaciones son deducibles y pueden además contemplar un seguro en caso de fallecimiento, una protección en caso de una posible invalidez total y permanente que no nos permita continuar generando ingresos y por lo tanto afecte nuestra calidad y/o estilo de vida. Algunos planes al final del plazo no contemplan retenciones de impuestos, en base a seguir ciertas reglas como retirarlo despues de los 65 años y hacer todas las aportaciones el mismo contratante y/o asegurado. Las aportaciones mínimas varían dependiendo de cada plan y compañía. el 10% de los ingresos declarados o un aprox de $189,000 anuales lo que resulte menor. También existe la modalidad de ahorro bajo el amparo del art. 189 de la LSIR pero este plan si lleva retenciones al final del plazo, pues es mas un incentivo a la inversión que al ahorro, pero de igual forma contempla beneficios fiscales.

Y por último existen los instrumentos de ahorro a traves de seguros de Vida, para quien no le interesa la deducibilidad y esta más enfocado en ahorrar y proteger su calidad de vida en caso de fallecimiento, accidente o invalidez. Acercándose con un asesor especializado en el tema podrán obtener una amplia gama de opciones, combinaciones y planes a su medida para un futuro financieramente más saludable.

Eliú Rosales Dominguez

• Asociado de AMASFAC de la sección Querétaro